[經(jīng)典]內部風險控制調研報告

　　在不斷進步的時代，報告的使用成為日常生活的常態(tài)，報告具有成文事后性的特點。你還在對寫報告感到一籌莫展嗎？以下是小編收集整理的內部風險控制調研報告，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。

　　一、內部風險控制工作的難點

　�。ㄒ唬┧枷胝J識不盡到位。人民銀行內控制度主要目標在于控制風險，提高內控制度執(zhí)行力對防范各類風險具有極端的重要性。但部分干部職工對此認識不夠到位。一是少數(shù)領導干部認識不足、重視不夠，對內控制度建設存在畏難情緒，未將內控真正滲透到各項業(yè)務、各個操作環(huán)節(jié)之中。二是部分員工認識不足，忽視內控制度在風險防范中的重要作用，在業(yè)務操作中憑經(jīng)驗、圖方便，有章不循的現(xiàn)象時有發(fā)生。

　�。ǘ�）制度本身不盡完善。一是部分內控制度不全面。一方面，有的業(yè)務從上到下制度缺失，比如關于同級監(jiān)督，總行到目前為止還沒有出臺相關的規(guī)范性文件。另一方面，部分單位自身內控制度缺失。如有的缺少科學決策和民主監(jiān)督方面的內控制度，有的制訂的內部控制制度不能涵蓋業(yè)務操作的各個環(huán)節(jié)等。二是少數(shù)制度設計的系統(tǒng)性不強。部分支行直接將上級行的規(guī)章制度作為自身的內控制度，有的內控制度是由基層行各個業(yè)務部門和部分綜合監(jiān)督部門分別制定，對業(yè)務職能發(fā)生交叉的部位和崗位之間相互制約問題考慮欠周，缺乏明確細致的規(guī)定。三是內控制度修訂不及時。有的支行未根據(jù)人員、業(yè)務、環(huán)境的變化以及職能的調整及時修訂內控制度，尤其在反洗錢、征信、外管服務方面的內控制度很少，內控制度建設遲緩。四是個別內控制度可操作性不夠強。有些內控制度較原則，有些內控制度又過于簡單，或過于復雜，或與現(xiàn)實情況不符，不能為業(yè)務開展提供有效的指導和控制。

　�。ㄈ�）隊伍結構不盡合理。主要表現(xiàn)在：一是人員數(shù)量不足。按照因事設崗的原則，每個崗位均有其職責并形成一套操作流程，因人員不足，難以滿足相互制約要求，尤其在業(yè)務人員出差或休假等情況下，違規(guī)兼崗頂崗現(xiàn)象難以避免，強制休假和重要崗位定期輪崗制度難以完全實行，潛在風險較大。二是人員老化趨勢嚴重。多年來，基層央行尤其是縣級支行員工老化趨勢日益嚴重。三是人員素質參差不齊。部分員工整體文化水平、知識結構難以適應新業(yè)務發(fā)展的需要，加之系統(tǒng)的業(yè)務培訓較少，員工在內控制度的理解和執(zhí)行上有時難免出現(xiàn)偏差。

　�。ㄋ模┕芾眢w制不盡科學。一是由于人員流出渠道還不順暢，縣支行又無人員進出處置權，使少數(shù)不愿受內控約束的員工得不到嚴厲處理，制度威懾力不強。二是內審、紀檢監(jiān)察等再監(jiān)督職能未能充分發(fā)揮。目前，基層行內審、紀檢部門未配備專職人員，且工作人員行政關系在本單位，致使同級監(jiān)督缺乏應有獨立性。同時，干部提拔、職稱評聘、評先評優(yōu)往往都以票定人，一些監(jiān)督人員因擔心丟票而不愿打破情面，深查深究。

　�。ㄎ澹┫嚓P機制不盡配套。一是內控建設評估機制不配套。目前，基層行雖然建立了內控評審系統(tǒng)，但因評審系統(tǒng)自身的缺陷而往往導致內控評審流于形式。二是內控制度執(zhí)行的整改問責機制不配套。內控監(jiān)督特別是同級監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題責任認定難、整改難、責任追究難。同時，內控監(jiān)督評價結果與工作人員日常考核結果較難掛鉤，對責任人實施經(jīng)濟處罰或采取更加嚴厲的處理措施則難度更大。三是內控制度執(zhí)行的激勵機制不配套。內控制度執(zhí)行尚無激勵機制相配套，激勵不足導致動力和活力缺乏，內控制度執(zhí)行力下降。

　　二、對策建議

　�。ㄒ唬┖葑バ麄鹘逃�，強化內控意識。一是各級領導班子應統(tǒng)一思想，高度重視內控制度建設，把內控制度建設貫穿于全部工作始終；要成立專門的領導小組，配備骨干力量，具體負責內控工作的組織、協(xié)調、檢查、監(jiān)督、評價、考核等工作，使內控建設制度化、規(guī)范化。

　　二是要不斷加大對員工職業(yè)責任、職業(yè)道德、職業(yè)紀律的教育力度，加強內部控制理念的灌輸，使全行員工自覺學習、執(zhí)行內控制度，全面提高風險防范意識和能力。

　　三是通過內控講座、專題調研、座談討論、征文、演講、知識競賽等活動，營造良好的內控氛圍。

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