銀行調(diào)查報告模板

　　授信調(diào)查報告示范版本
　　**銀行授信調(diào)查報告
　　一、受信人的基本情況

企業(yè)全稱

××公司

歸屬集團

無

注冊地址

***路4路

調(diào)查方式√

主動營銷[  ]   實地調(diào)查[√] 傳媒調(diào)查[  ]  關(guān)系人了解[ ]

注冊資本

人民幣500萬元

實收資本

人民幣500萬元

員工人數(shù)

85

經(jīng)營范圍及主營業(yè)務(wù)

××公司簡介： 借款人成立于2000年，是一家專業(yè)經(jīng)營燃料油、煤的商貿(mào)企業(yè)。 按06年銷售額計算，燃料油占借款人業(yè)務(wù)總量97%，煤占比3%。 借款人屬二級油品經(jīng)銷企業(yè)，主要的經(jīng)營模式是：從一級油品批發(fā)商或生產(chǎn)商購進，向廣州及珠三角地區(qū)大型燃料油用戶進行銷售。經(jīng)過近6年來的努力，借款人已形成了穩(wěn)定的上游采購渠道和完善的下游銷售網(wǎng)絡(luò)，2006年月均銷售燃料油達到1.75萬噸,銷售收入達到4.85億元，實現(xiàn)凈利潤1055萬元，經(jīng)營成果比較明顯。07年銷售收入預(yù)計可以達到5億元以上。 借款人資源量充足，業(yè)務(wù)擴張潛力較大. ××公司上游客戶及結(jié)算方式： 該司的上游包括：廣州**公司、上海**公司、中石化**有限公司、廣州市××公司、廣州市××有限公司、佛山市××公司。 在結(jié)算上，以現(xiàn)匯和銀承為結(jié)算方式，××和上海××給予該司25天的賒銷期，其他客戶要求現(xiàn)款現(xiàn)貨。 ××公司下游客戶及結(jié)算方式： 借款人下游客戶主要有：江門××公司、江門××公司、深圳××公司、廣東××公司、××公司、深圳××股份有限公司、××公司、廣東江門××公司、××有限公司、××印染廠有限公司、增城市××公司等。 在結(jié)算上，以現(xiàn)匯為主要結(jié)算方式，該司給予江門××公司和**××公司不超過180天的賬期， 其他客戶一般采取月結(jié)的方式，根據(jù)不同的賬期，在價格上有不同幅度的提高。 其他 上海××公司 廣州××公司 上游客戶：                          41％         26％           33％ ××公司（借款人）                      70％        20％               10％ 玻璃廠 電廠 陶瓷廠                                      下游客戶：       借款人在廣州、江門、肇慶、東莞、清遠等地設(shè)立分公司，在東莞、新塘、花都、四會、云浮、江門等地租用油庫及碼頭倉庫進行存貨管理。煤、油配送設(shè)備齊全，擁有一支40輛重型自卸車和23輛重型油罐車的專業(yè)運輸配送隊伍。

股東 構(gòu)成

股東名稱

股權(quán)比例

行業(yè)歸屬

負責(zé)人

是否為逃廢債企業(yè)

***

34%

個人

無

否

***

33%

個人

無

否

***

33%

個人

無

否

（注：如公司成立以來股東發(fā)生變更，須提供相應(yīng)驗資報告和章程）

關(guān)聯(lián) 企業(yè)

名稱

與借款 人關(guān)系

負責(zé)人

主要產(chǎn)品或核心項目

是否為逃廢債企業(yè)

在集團整條產(chǎn)業(yè)鏈中的職能定位

***燃料 有限公司

部分股東相同

***

燃料油

否

／

下屬核心企業(yè)或分支機構(gòu)

名稱

地點

負責(zé)人

主要產(chǎn)品或核心項目

是否為逃廢債 企業(yè)

在集團整條產(chǎn)業(yè)鏈中的職能定位

**分公司

***

***

燃料油

否

區(qū)域產(chǎn)品銷售

**分公司

***

***

燃料油

否

區(qū)域產(chǎn)品銷售

**分公司

***

***

燃料油

否

區(qū)域產(chǎn)品銷售

控股股東的股東構(gòu)成

股東名稱

股權(quán)比例

行業(yè)歸屬

負責(zé)人

主要產(chǎn)品或核心項目

是否為逃廢債企業(yè)

甲方：無

乙方：

領(lǐng)導(dǎo)素質(zhì)

職務(wù)

姓名

是否是實際控制人

與實際控制人有無親戚關(guān)系

入企業(yè)時間

是否在逃廢債企業(yè)任職

公司對關(guān)鍵人物的依賴程度

董事長

***

是

/

2000年

否

較高

總經(jīng)理

***

是

/

2000年

否

較高

財務(wù)負責(zé)人

***

否

/

2004年

否

一般

實際控制人

***

是

/

2000年

否

較高

一、     上述實際控制人的工作履歷

董事長：***   1982—1986  廣東**大學(xué)  工商管理專業(yè)本科畢業(yè) 1986—1990           廣州***公司業(yè)務(wù)員 、銷售主管 1991---1997  ***天然氣股份有限公司**分公司業(yè)務(wù)經(jīng)理 1998---2000  ***天然氣股份有限公司**分公司區(qū)域經(jīng)理 1999---2003  ***總經(jīng)理 2000---2002  **大學(xué)MBA畢業(yè) 2001至今   ***公司董事長 從事能源行業(yè)十八年，熟悉煤炭、石油行業(yè)的經(jīng)營，從而積累了大量管理經(jīng)驗。   總經(jīng)理：*** 1988---1991  華南**大學(xué)地質(zhì)學(xué)畢業(yè) 1992—1996      **市**石油化工有公司銷售經(jīng)理、銷售主管 1997—2001      ***石油化工有限公司營運總經(jīng)理 2001年至今    ***公司 副總經(jīng)理 從事石油貿(mào)易行業(yè)12年，在石油貿(mào)易行業(yè)有較高的知名度，經(jīng)驗豐富，善于談判、采購定價和市場營銷。      財務(wù)經(jīng)理：*** 2002年，本科畢業(yè)于廣東省**學(xué)院金融系。 2002年2月---2004年9月，曾任**公司會計部主管、內(nèi)控部負責(zé)人、財務(wù)部經(jīng)理。擁有豐富的核算、財務(wù)風(fēng)險預(yù)測和規(guī)避能力。 2004年10月至今，任**公司財務(wù)部經(jīng)理          擁有專業(yè)的理論知識和豐富財務(wù)管理經(jīng)驗。

二、對管理層的評價

針對以下方面進行評價： 1、借款人、關(guān)聯(lián)企業(yè)的組織體系對我行風(fēng)險控制的影響？（重點關(guān)注借款人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)之間財產(chǎn)產(chǎn)權(quán)是否清晰） 2、借款人制定和執(zhí)行企業(yè)經(jīng)營規(guī)劃的能力？（重點關(guān)注是否制訂經(jīng)營計劃，執(zhí)行情況如何？經(jīng)營策略是否穩(wěn)健） 3、對公司高層管理人員的接觸如何？對他們的人員素質(zhì)、行業(yè)經(jīng)驗、營銷能力進行評價。 4、行業(yè)機構(gòu)或客戶對借款人的實際控制人、管理層、借款人商業(yè)信譽、關(guān)系企業(yè)如何評價？ 5、政府主管部門、海關(guān)、稅務(wù)等對借款人及關(guān)系企業(yè)如何評價？ 6、管理層的團隊合作如何？管理層近期會不會出現(xiàn)調(diào)整？人員調(diào)整對公司的影響如何？ 7、公司是否存在股權(quán)變更或改制？   1、借款人、關(guān)聯(lián)企業(yè)的組織體系對我行風(fēng)險控制的影響？（重點關(guān)注借款人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)之 間財產(chǎn)產(chǎn)權(quán)是否清晰） ***公司（以下簡稱“××公司”，借款人）1996年開始運作。公司實際控制人***，該司股東都占有***公司部分股份，因此與**公司屬于關(guān)聯(lián)企業(yè)，但兩個公司獨立核算，不存在借款人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)之間財產(chǎn)轉(zhuǎn)移的問題。借款人主要管理架構(gòu)如下：   副總經(jīng)理 采購部 銷售部 財務(wù)部 風(fēng)險控制部 行政部 董事長/總經(jīng)理 增城 肇慶 清遠 東莞 江門                             從組織結(jié)構(gòu)上看，××公司實行控制人負責(zé)制的垂直型領(lǐng)導(dǎo)，管理層次少，各部門分工協(xié)作。從區(qū)域架構(gòu)上來看，××公司以廣州為采購和管理中心，在肇慶、江門、東莞、清遠等地設(shè)立分支機構(gòu)，負責(zé)當(dāng)?shù)刂饕�下游客戶的貨物供�?yīng)和結(jié)算工作，輻射整個珠三角地區(qū)。從經(jīng)營產(chǎn)品上來看，××公司以經(jīng)營燃料油為主，煤產(chǎn)品為輔。從經(jīng)營定位上，借款人力爭成為下游大型客戶的燃料油主要供應(yīng)商，最終成為其在此類產(chǎn)品方面的主要采購代理商。

2、借款人制定和執(zhí)行企業(yè)經(jīng)營規(guī)劃的能力？（重點關(guān)注是否制訂經(jīng)營計劃，執(zhí)行情況如何？經(jīng)營策略是否穩(wěn)�。� 經(jīng)調(diào)查，借款人擁有較強的制定和執(zhí)行企業(yè)經(jīng)營規(guī)劃的能力： （1）從借款人的經(jīng)營特點來看：××公司定位于大型生產(chǎn)型企業(yè)，玻璃廠和電廠，在工業(yè)用油方面的主要供應(yīng)商。與這些企業(yè)之間均有長期、穩(wěn)定的供應(yīng)協(xié)議，而且有多年合作基礎(chǔ)。從另一個角度來看，××公司在一定程度上行使了這些下游企業(yè)部分原材料采購的職能，成為其生產(chǎn)經(jīng)營中不可分割的組成部分。而這些大型企業(yè)均在當(dāng)?shù)靥幱谥е�型的市場地位，�?guī)模大，盈利能力強，為銀行授信的爭奪對象。它們的生產(chǎn)經(jīng)營具有很強的計劃性和規(guī)律性，這也要求作為其戰(zhàn)略伙伴的××公司在制定和執(zhí)行經(jīng)營規(guī)劃方面具有較高能力。 （2）從借款人的經(jīng)營記錄來看：××公司于2000年從事燃料油的經(jīng)營活動，與下游多家用戶之間擁有長期、穩(wěn)定的合作基礎(chǔ)。為最大限度地減少下游客戶的資金占用和保障資金安全，該司建立了健全有效的應(yīng)收帳款管理制度，自成立以來無不良應(yīng)收帳款發(fā)生。 （3）從借款人企業(yè)內(nèi)部管理來看：借款人強化公司組織結(jié)構(gòu)，加強對各分公司員工的培訓(xùn)， 組建一支專業(yè)化、高效率的管理隊伍；加強人才儲備培訓(xùn)，吸收更多能源行業(yè)的優(yōu)秀人才，為公司以后的發(fā)展作好準備，目前該司擁有員工80人左右，其中大專學(xué)歷以上的70％以上，從事能源行業(yè)工作3年以上的人員占五分之四左右。 （4）從借款人對外服務(wù)方面來看：借款人成立了研發(fā)部和***服務(wù)小組，以專業(yè)的標準為客戶服務(wù)，并更好的優(yōu)化客戶產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。 從總體上看，借款人經(jīng)營計劃合理，經(jīng)營穩(wěn)健，公司領(lǐng)導(dǎo)人行業(yè)經(jīng)驗豐富、具較強執(zhí)行能力。豐樂公司的經(jīng)營管理已建立起完善的體系，擁有嚴謹高效的工作規(guī)程和穩(wěn)健務(wù)實的經(jīng)營風(fēng)格。在銷售管理、服務(wù)管理、財務(wù)管理和信息管理等方面日益成熟，有效地提高了公司整體控制風(fēng)險的能力；在客戶中樹立起優(yōu)良的信用度，促進公司客戶群體不斷壯大；不斷強化的對價格風(fēng)險和信用   該司提供給我行的近幾年的計劃如下： 短期計劃（今年）： 1、加強總公司財務(wù)部及分公司業(yè)務(wù)部電算化運作，提高整體運作效率，增強信息的調(diào)閱及資金、庫存的調(diào)撥。 2、強化公司組織結(jié)構(gòu)，加強對各分公司員工的培訓(xùn)，組建一支專業(yè)化、高效率的管理隊伍。 3、加強人才儲備培訓(xùn)，吸收更多能源行業(yè)的優(yōu)秀人才，為公司以后的發(fā)展作好準備。 4、加大財務(wù)力量，加速應(yīng)收帳款的催收，提高資金的周轉(zhuǎn)。 計劃2007年銷售額達到6億元，進一步理順各合作方的關(guān)系，加快采購和銷售平臺的建設(shè)。 中期規(guī)劃（未來兩、三年）： 1、強化建設(shè)全國性的采購平臺，務(wù)必使采購成本下降5%。 2、強化扶持長期合作的企業(yè)，打好合作基礎(chǔ)，開拓更多優(yōu)秀的合作伙伴。 3、壯大公司自身的配送隊伍，購置重型自卸型煤車和重型油罐車。 4、建立自己專業(yè)化、高水平的燃料研究隊伍，與各高校、研究所、退休專家合作，以研究能替代現(xiàn)有煤油的新型環(huán)保能源為目標，以適應(yīng)未來市場的需要。 5、營業(yè)額力求達到8億元，利潤達到3000萬元，力求成為廣州大型的一級油品批發(fā)商。 長期規(guī)劃（5年后）： 1、建立全亞洲性的采購平臺，與越南、印尼等國家的能源商合作，不斷優(yōu)化采購平臺和采購渠道：采用多種采購方式，例如買斷山西某幾個大型優(yōu)質(zhì)煤礦的年產(chǎn)量，保證能有充足優(yōu)質(zhì)的貨源。 2、加強公司制度化建設(shè)，建立正規(guī)、大型企業(yè)化的運作模式。 3、成為廣東最大的能源貿(mào)易商、行業(yè)的翹楚，年利潤達到6000萬元。 4、與股東下屬其他公司一起組織整體上市，一切以上市公司的模式、要求來運作。

3、對公司高層管理人員的接觸如何？對他們的人員素質(zhì)、行業(yè)經(jīng)驗、營銷能力進行評價。 我行與借款人的管理層接觸時間較長，并通過其他途徑了解到該司有關(guān)信息，借款人管理層總體年富力強，具有多年從業(yè)經(jīng)驗，愛崗敬業(yè)，人員素質(zhì)較高，營銷能力較強。 該司幾位股東長期從事燃料油業(yè)務(wù)，對行業(yè)情況熟悉。與上游供應(yīng)商具多年合作歷史，關(guān)系密切，為公司構(gòu)建了穩(wěn)定的供銷業(yè)務(wù)平臺。 **公司燃料油的采購重點主要在**公司、***等多家公司，下游客戶定位于大型玻璃廠以及電廠的燃料油供應(yīng)。   4、行業(yè)機構(gòu)或客戶對借款人的實際控制人、管理層、借款人商業(yè)信譽、關(guān)系企業(yè)如何評價？ 通過對其部分客戶了解，該司管理層商業(yè)信譽良好，無不良信用記錄。   5、政府主管部門、海關(guān)、稅務(wù)等對借款人及關(guān)系企業(yè)如何評價？ 政府主管部門、稅務(wù)等對借款人的評價良好。   6、管理層的團隊合作如何？管理層近期會不會出現(xiàn)調(diào)整？人員調(diào)整對公司的影響如何？ 管理層團隊合作良好，近期不會出現(xiàn)調(diào)整，人員穩(wěn)定，對公司經(jīng)營的影響程度小。   7、公司是否存在股權(quán)變更或改制？ 該司為有限責(zé)任公司，不存在股權(quán)變更或改制的情況。

　　二、受信人目前市場競爭狀況及發(fā)展前景

行業(yè)及市場狀況
1、借款人所處行業(yè)處于產(chǎn)業(yè)周期的那個階段？行業(yè)發(fā)展趨勢如何？國家及地區(qū)的政策支持如何？（如配額、稅收） 借款人所處行業(yè)為能源（燃料油）的經(jīng)銷行業(yè)，油品價格近期有所回落，但全球能源日趨緊張，行業(yè)競爭激烈，行業(yè)利潤率比較穩(wěn)定。   2、借款人經(jīng)營的主要產(chǎn)品的市場狀況分析，市場需求的趨勢如何？供需狀況如何？ 我國對油品需求呈逐年擴大趨勢，行業(yè)處上升周期，發(fā)展趨勢良好，國家鼓勵進口油品。燃料油市場規(guī)模龐大，我國2005年的消費量超過1億噸，金額近人民幣2800億元。 德國石油行業(yè)協(xié)會的公報說，2005年美國仍為世界上最大的石油消費國，它的石油消費量為8·88億噸，占全球消費量35億噸的25%。位居美國之后的是日本和中國，消費量分別為2·49億噸和2·48億噸。隨著經(jīng)濟的發(fā)展，我國石油缺口將進一步加大。據(jù)專家預(yù)測，至2010年，我國進口石油將達到2 億噸。 國內(nèi)市場需求強勁增長，具體原因有以下幾點： 首先，國民經(jīng)濟的快速發(fā)展，帶動電力的需求增加，電力行業(yè)對燃料油的需求明顯增加，主要體現(xiàn)在燃油機組集中的廣東省。據(jù)廣東省電力局的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，在2005年3月底廣東已經(jīng)形成了近年以來的第一個用電高鋒，用電負荷直逼歷史最高峰2008萬千瓦，而且煤電機組處于檢修期間，水電也相對貧乏，更增加了對燃油的需求，因而燃料油的發(fā)電需求隨之高漲。 其次，2005年山東省地方煉廠對進口直餾燃料油需求大幅增加，這些煉廠通過對直餾燃料油的深加工獲得利潤附加值更高的汽、柴油。據(jù)悉，僅青島海關(guān)一季度的燃料油進口量就從2004年同期的4.7萬噸連翻五番至2005年的大約30萬噸。 再次，國產(chǎn)燃料油逐漸減少也增加了對進口燃料油的需求。由于國內(nèi)煉廠增產(chǎn)汽、柴油，大大降低了燃料油的產(chǎn)出率，導(dǎo)致燃料油產(chǎn)量呈現(xiàn)逐漸遞減的趨勢。 我國擁有自己的石油產(chǎn)業(yè)，而且還出口一定量的石油，但是我國對進口石油仍存在不可忽視的依賴性。其主要原因有二： 其一，我國的石油儲量有限，而且還處在快速減少中。如我國最大的油田大慶油田今年石油產(chǎn)量將會下降170萬噸。其二，國內(nèi)對石油的需求量不斷上升。自1980年以來，隨著我國經(jīng)濟的持續(xù)增長以及人們生活水平的不斷提高，汽車等耗油產(chǎn)品日益走進百姓的生活，我國未來能源需求的缺口將越來越大。據(jù)統(tǒng)計，2005年全年我國進口石油達1億噸。在采用先進技術(shù)、繼續(xù)節(jié)能、加速可再生能源開發(fā)利用以及依靠市場力量優(yōu)化資源配置的條件下，2010年仍短缺能源8%，到2040年將短缺24%左右，其中石油短缺可能多達數(shù)億噸，石油進口依存度預(yù)計在2020年將達到50%以上。 總體而說，我國的能源市場的發(fā)展?jié)摿�很大，國家的宏觀經(jīng)濟調(diào)控也會密切關(guān)注能源市場，政策也會向這方面傾斜。由于是關(guān)系到很多相關(guān)行業(yè)的發(fā)展，對整個國家經(jīng)濟的發(fā)展有著舉足輕重的作用，能源行業(yè)在以后很長一段時期內(nèi)都將蓬勃發(fā)展。 因此，從事油品的經(jīng)銷貿(mào)易在較長一段時間內(nèi)都將有利可圖，行業(yè)前景始終看好。   3、借款人的市場占有率如何？在過去1年中借款人的市場競爭地位及未年1年中的發(fā)展前景作出分析和判斷。 借款人在省內(nèi)**生產(chǎn)行業(yè)燃料油消費市場占有10%以上的市場份額；在過去1年中，借款人定位明確、在市場競爭中地位突出、優(yōu)勢明顯，在省內(nèi)玻璃生產(chǎn)行業(yè)燃料油消費市場的市場份額繼續(xù)擴大，預(yù)計其市場份額在未來三年內(nèi)都將繼續(xù)上升。
4、借款人是否存在欠稅、訴訟糾紛、分解或重立企業(yè)等情況？ 借款人不存在欠稅、訴訟糾紛、分解或重立企業(yè)的情況。
營業(yè)收入或計劃 （萬元）	2003年			2004年		2005年			2006年
	28645			39591		46927			48532
企業(yè)主要產(chǎn)品
企業(yè)主要產(chǎn)品		使用商標			主要銷售網(wǎng)點的行政區(qū)域			2006年銷售收入 （萬元）
1、燃料油		無			廣東省內(nèi)			46857
2、煤		無			廣東省內(nèi)			1675
主要競爭品牌或競爭對手
使用商標或競爭對手			優(yōu)勢				劣勢
***有限公司			資本雄厚				服務(wù)意識差、不靈活
**石化有限公司			資本雄厚				服務(wù)意識差、不靈活

　　三、受信人經(jīng)營循環(huán)
　　(一)采購及銷售環(huán)節(jié)調(diào)查

前五大供貨商
供貨商名稱		合作起始時間		年采購量		占總采購量的比例		代理級別	采購的優(yōu)惠 條件		結(jié)算方式及 賒銷時間
廣州**公司		2000年10月		83000噸		41%			貨源穩(wěn)定、結(jié)算有結(jié)算期限		現(xiàn)匯、銀承（賒期25天）
上海**公司		2006年2月份		52000噸		26%			貨源穩(wěn)定、結(jié)算有結(jié)算期限		現(xiàn)匯、銀承 （賒期25天）
廣州市**化工有限公司		2001年10月份		22000噸		11%			價格優(yōu)惠		現(xiàn)匯、銀承
廣州市**化工有限公司		2001年8月份		21000噸		11%			價格優(yōu)惠		現(xiàn)匯、銀承
中石化**有限公司		2000年10月份		10000噸		5%			價格優(yōu)惠		現(xiàn)匯、銀承
前五大銷售客戶
銷售客戶名稱	合作起始時間		年銷 售量		占總銷售量的比例		銷售的返利條件			結(jié)算方式及賒銷時間
江門**公司	2004年		60000噸		30%		無			月結(jié)
江門**公司	2004年		70000噸		35%		無			月結(jié)
深圳**公司	2005年		20000噸		10%		無			月結(jié)30天
**公司	2002年		16000噸		8%		無			月結(jié)30天
肇慶**公司	2002年		20000噸		10%		無			月結(jié)30天
受信人貨源組織能力評價（包括目前資源量及潛在資源能力）			借款人06采購近21萬噸，07年計劃采購的量為：上海**化工有限公司10萬噸，廣州**公司8萬噸，廣州市**化工有限公司5萬噸，廣東**公司等多家公司10萬噸，合計為30萬噸以上，完成銷售約6億元。 根據(jù)銷售能力，貨源組織力度會相應(yīng)加強。
供貨商對受信人評價；受信人在交易中的地位評價			供貨商對受信人銷售額狀況、企業(yè)間交易以及資金結(jié)算情況評價良好，業(yè)務(wù)合作融洽。
有否關(guān)聯(lián)交易，交易價格是否執(zhí)行市價，交易的目的評價			不存在關(guān)聯(lián)企業(yè)的交易行為。借款人與上下游客戶之間的交易以市場價格為基礎(chǔ)。
受信人對銷售客戶的管理狀況；銷售網(wǎng)絡(luò)的結(jié)構(gòu)狀況。			借款人的客戶有明確的定位：大型生產(chǎn)型企業(yè)，玻璃廠和電廠，在燃料油方面的主要供應(yīng)商。在結(jié)算方面，允許存在結(jié)算期（賒期）；在服務(wù)方面，提供24小時的配送到庫服務(wù)，以薄利多銷的原則實現(xiàn)利潤的最大化；營銷策略方面，專職的客服經(jīng)理負責(zé)開拓大客戶并向其提供一對一的服務(wù)，并成立研發(fā)部和**服務(wù)小組。 目前與××公司合作的下游用戶眾多且大部分簽有長期供銷合同。下游客戶數(shù)量雖不多，但穩(wěn)定。目前五名銷售客戶即占到該司全年銷售額的80％以上。 其銷售及結(jié)算控制包括： 1、各中轉(zhuǎn)碼頭和油庫都設(shè)專人管理，嚴格控制燃料油的進出庫。業(yè)務(wù)流程清晰、可控性強。 2、每個用戶設(shè)立專人跟燃料油油使用情況，認真對待合作方反饋的產(chǎn)品信息，核定供應(yīng)量和供應(yīng)時間，及時跟蹤應(yīng)收帳款的回收。 3、應(yīng)收帳款專人跟蹤負責(zé)，收款方式主要是現(xiàn)金、轉(zhuǎn)帳和承兌，杜絕呆帳、壞帳的發(fā)生。 4、加強員工培訓(xùn)，力求使每個員工熟悉整個業(yè)務(wù)流程；加強營銷理念、專業(yè)知識、銷售管理、分析跟蹤等培訓(xùn)，員工素質(zhì)不斷提高。 5、配備更多的油車，壯大公司的運輸車隊，在各地租用碼頭、油庫，以確保燃料油穩(wěn)定供應(yīng)。

　　(二)其它環(huán)節(jié)調(diào)查

倉儲						運輸
倉庫名稱		地點	合作起始時間	上級主管 單位	年合作業(yè)務(wù)量	運輸公司名稱	合作起始時間	上級主管單位	運力安排是否穩(wěn)定
**有限公司廠內(nèi)油庫		江門市**鎮(zhèn)	2003年		7.2萬噸				穩(wěn)定
經(jīng)營 循環(huán)	1、調(diào)查資金平均一個循環(huán)周期需要多長時間：（訂購—銷售—回款）   平均周期60天：       付款        發(fā)運          倉儲             回款     平均：　0天   　   5天    　     　20天      　　30天 最長：　5天　　　　10天　　　　　　30天　　　　　180天
	2、對借款人經(jīng)營周轉(zhuǎn)能力的評價： 借款人管理人員都具有多年銷售燃料油的經(jīng)驗，了解市場行情，具有較強的市場分析、預(yù)測和反應(yīng)能力。
	3、外貿(mào)企業(yè)代理業(yè)務(wù)營業(yè)金額有多少？自營業(yè)務(wù)的銷售金額有多少？企業(yè)對代理業(yè)務(wù)和自營業(yè)務(wù)在銷售收入中如何入帳？ 內(nèi)貿(mào)企業(yè)，全部為自營業(yè)務(wù)銷售收入。
	4、調(diào)查銷售的旺季與淡季，調(diào)查采購的旺季與淡季。 借款人為廣州及珠三角地區(qū)大型生產(chǎn)型企業(yè)工業(yè)用油的協(xié)議供應(yīng)商，下游客戶全年需求穩(wěn)定，借款人采購與銷售不存在明顯的淡旺季。
	5、對上游供貨商如何進行選擇，如何控制風(fēng)險？ 經(jīng)過多年業(yè)務(wù)探索和實踐，××公司擁有成熟的上游采購渠道，主要供應(yīng)單位有：廣州**公司、上海**化工有限公司、中石化**有限公司、廣州市**有限公司、廣東**公司、廣州**公司等。 其控制風(fēng)險的措施有二： 1、 實行嚴格的上游預(yù)付款管理。即根據(jù)上游客戶的資信、實力狀況，確定對上游客戶的最高預(yù)付款金額。一般為先提貨后付款、存在賒銷或提貨即時付款。 2、預(yù)付貨款金額一般不超出30%；約定交貨時間一般不長于5天，最長不超過10天。
	6、或下游用戶的如何進行選擇和開拓，如何控制風(fēng)險？ 借款人對下游客戶的選擇定位于廣東省內(nèi)大型的玻璃廠以及電廠。 借款人下游客戶穩(wěn)定，合作多年、具良好信用記錄的，允許存在結(jié)算期，其余為到貨即付款，以現(xiàn)款進行結(jié)算。 借款人自成立經(jīng)營至今，未產(chǎn)生壞帳。

　　四、受信人資本投資

借款人與關(guān)聯(lián)企業(yè)可變現(xiàn)的資產(chǎn) （注：借款人銷售規(guī)模在10億以下的，且凈資產(chǎn)在5000萬以下的填寫此表。）
	名稱	數(shù)量	原值	現(xiàn)值	是否抵押	其它描述
房地產(chǎn)				100	否	自用
機器設(shè)備				10	否	自用
交通運輸工具				530	否	自用
土地儲備
依法可轉(zhuǎn)讓商標使用權(quán)
其他
評價
1、對公司資產(chǎn)的特點、真實性、入帳合理性等進行評價。 2、公司正在進行或未來的固定資產(chǎn)投資計劃、股權(quán)投資計劃或資本市場運作計劃。   1、（1）公司會計報表符合《企業(yè)會計準則》有關(guān)的規(guī)定，會計處理方法的選用遵循了一貫性原則，公司的記帳基礎(chǔ)為權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，采用實際成本計價的原則，以人民幣為記帳本位幣，存貨實行永續(xù)盤存制和實際成本核算。 （2）公司各項資產(chǎn)、負債的入帳價值合理合規(guī)，財務(wù)管理規(guī)范。 （3）公司未從事長短期投資，主營業(yè)務(wù)突出。 （4）公司應(yīng)收帳款專人跟蹤負責(zé)，杜絕呆帳、壞帳的發(fā)生；收款方式主要是現(xiàn)金、轉(zhuǎn)帳和承兌，貨款回收情況良好。 2、該司目前沒有固定資產(chǎn)的投資計劃、股權(quán)投資計劃或資本市場運作計劃。

　　五、受信人銀行融資情況
　　(一)申請的授信額度

業(yè)務(wù)單位	業(yè)務(wù) 分類	提議 狀態(tài)	額度 (萬元)	余額 (萬元)	期限 (月)	額度 到期日	擔(dān)保內(nèi)容	借款狀態(tài)
** 支行	綜合授信額度	申請	4000	0	12	07.4.26	30%保證金+動產(chǎn)質(zhì)押、保理+保證擔(dān)保	已審批
** 支行	綜合授信額度	增額 續(xù)做	5000				30%保證金+動產(chǎn)質(zhì)押、保理+保證擔(dān)保	審議
借款人授信總額			4000		(評論額度增加 / 降低 等等) 　　增額續(xù)做
歸屬集團授信總額
以上(包括關(guān)聯(lián)企業(yè))授信有沒有不良資產(chǎn)？ 是 [  ] 否 [√  ]   評論：
與借款人約定的資金成本及費用水平：√ 1、保證金比例：    免保證金[  ]    低于30%[  ]   不低于30%（含30%）[√  ]  金額：  30   % 2、利率水平：    按基準下浮[  ]    基準利率[√  ]   基準利率上浮[  ]  3、費率水平：      全免費用[  ]    減額收費[  ]   全額收費[√  ]     請列出主要授信業(yè)務(wù)的利率或費率水平：如貸款、銀承、信用證、國際業(yè)務(wù)結(jié)算、貼現(xiàn)、押匯等等 利率或費率名稱 貼現(xiàn)利率 貸款         利率或費率數(shù)額 3-3.3‰ 基準

　　注：若授信申請包括國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，必需填寫《附表4：國際貿(mào)易融資授信額度申請表》。
　　(二)授信人同業(yè)授信情況

授信銀行名稱	業(yè)務(wù)種類	利率 (費率)	額度金額	使用余額	貸款方式	貸款狀態(tài)
無
合   計
信貸查詢系統(tǒng)信息： 該司各項信用紀錄良好，無逾期。

　　注：企業(yè)在銀行的資信情況根據(jù)人行信貸登記咨詢系統(tǒng)數(shù)據(jù)填寫，如與實際情況不符，則具體說明原因，由分支機構(gòu)負責(zé)人簽章確認，作為貸款資料隨附在檔案中備查;如企業(yè)曾為逃廢債企業(yè)，需詳細說明情況。
　　(三)銀企合作的效益 單位：人民幣萬元

收益項目	企業(yè)本身目前已有量	相關(guān)企業(yè)已有業(yè)務(wù)量	本筆業(yè)務(wù)的預(yù)期綜合收益
對公日均存款	3000		4000
對公日均貸款	1000		1500
利息收入	60		90

　　個人業(yè)務(wù)合作現(xiàn)狀及目標要求

	企業(yè)本身在我行業(yè)務(wù)量	授信實施后應(yīng)達到的目標
儲蓄日均存款（折人民幣   萬）		100
個人理財業(yè)務(wù)（折人民幣   萬元）		500
發(fā)展卡借記卡（張）		20
信用卡（張）		10
代發(fā)工資戶		1
管理層和員工個人授信（折人民幣    萬元）
其中：信用貸款余額
抵押貸款余額
保證貸款余額
個人網(wǎng)銀業(yè)務(wù)（折人民幣   萬）
個人委托貸款（折人民幣   萬）		500
黃金客戶數(shù)（戶）		2
手續(xù)費收入（折人民幣   萬）
其他業(yè)務(wù)（折人民幣   萬）

　　注：以上數(shù)據(jù)須如實填寫該企業(yè)與其相關(guān)企業(yè)三個月內(nèi)在我行業(yè)務(wù)量

企業(yè)在我行授信占其總授信的比例	100%
企業(yè)在我行結(jié)算量占其總結(jié)算量的比例	50%
目前企業(yè)主辦銀行 及競爭優(yōu)勢	借款人僅在增城當(dāng)?shù)劂y行開展部分結(jié)算業(yè)務(wù)，未申請銀行授信。 該司與我行合作時間兩年多，雙方合作紀錄良好，銀企合作效益明顯。我行授信模式符合企業(yè)需求，在我行支持下，借款人由小到大，與我行合作態(tài)度積極。

　　注：1、如屬于首次發(fā)放，則以上表格中填寫如本筆授信發(fā)放后的預(yù)計數(shù)據(jù)。
　　六、受信企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)分析與說明
　　(一)重要財務(wù)明細：(報表日期 2007 年 2 月，數(shù)據(jù)單位：萬元)

1、應(yīng)收帳款及其說明：

①帳齡≤3個月以內(nèi)的： 4918    萬元；          ②3個月<帳齡≤6個月以內(nèi)的：        萬元； ③帳齡≥1年以上的：          萬元；          ④計提的準備：              萬元。

前十大客戶明細

金額

與借款人是否有關(guān)聯(lián)關(guān)系

帳齡

比例

原因

江門**公司

1690

否

1個月

35%

正常銷售欠貨款

江門**公司

1598

否

1個月

32%

正常銷售欠貨款

**公司

294

否

半個月

6%

正常銷售欠貨款

廣州**公司

438

否

10天

9%

正常銷售欠貨款

**陶瓷有限公司

562

否

1個月

12%

正常銷售欠貨款

**紡織印染廠有限公司

199

否

1個月

4%

正常銷售欠貨款

**針織染廠

73

否

1個月

1%

正常銷售欠貨款

**人民醫(yī)院

64

否

1個月

1%

正常銷售欠貨款

2、其他應(yīng)收款及其說明：

帳齡一年內(nèi)的（含1年）：  137           萬元

帳齡1年以上的：                萬元

前五大客戶

金額

與借款人是否有關(guān)聯(lián)關(guān)系

帳齡

比例

原因

增城市××紙箱廠

56

是

2個月

36%

**貿(mào)易有限公司

81

否

2個月

64%

3、預(yù)付帳款及其說明：

前五大客戶

金額

與借款人是否有關(guān)聯(lián)關(guān)系

帳齡

比例

原因

4、應(yīng)收補貼款及其說明：

補貼款類別

金額

發(fā)生日期

帳齡

比例

原因

5、應(yīng)付帳款及其說明：

前五大客戶

金額

與借款人是否有關(guān)聯(lián)關(guān)系

帳齡

比例

原因

廣州**公司

126萬

否

1個月

33%

月結(jié)欠貨款

上海**石油化工有限公司

251萬

否

1個月

67%

月結(jié)欠貨款

6、應(yīng)付票據(jù)及其說明：：保證金總計 1305        萬元。

前五大客戶

金額

與借款人是否有關(guān)聯(lián)關(guān)系

銀承/商承

比例

原因

廣州**公司

1571萬

否

銀承

36%

支付正常購貨款

上海**石油化工有限公司

2591萬

否

銀承

60%

支付正常購貨款

珠海市**石化有限公司

190萬

否

銀承

4%

支付正常購貨款

7、預(yù)收帳款及其說明：

前五大客戶

金額

與借款人是否有關(guān)聯(lián)關(guān)系

帳齡

比例

原因

8、其他應(yīng)付款及其說明：

前五大客戶

金額

與借款人是否有關(guān)聯(lián)關(guān)系

帳齡

比例

原因

廣州**汽車服務(wù)有限公司

157萬

否

1個月

100%

往來

9、存貨及其說明：

主要存貨產(chǎn)品明細

金額

占比

存儲地點

存儲時間

是否已質(zhì)押

已質(zhì)押比例

燃料油250#

1806萬

57%

否

燃料油180#

761萬

24%

否

燃料油0#

443萬

14%

否

煤

158萬

5%

否

10、納稅情況 （萬元）

年份

06年度

07年度

增值稅

增值稅進項稅額

7545

1320

增值稅銷項稅額

8250

1440

增值稅實繳稅額

705

120

所得稅

519

85

11、財務(wù)狀況評價：報表數(shù)據(jù)的真實性、入帳的科學(xué)性評價。

經(jīng)抽查借款人的匯款憑證、增值稅發(fā)票、對帳單等原始資料，并對比近三年財務(wù)報表，借款人報表數(shù)據(jù)真實，可信度較高。 各項資產(chǎn)、負債的入帳合理、合規(guī)，財務(wù)管理規(guī)范；未從事長短期投資，主營業(yè)務(wù)突出。

　　(二)財務(wù)趨勢分析 單位：人民幣萬元

年    度		2004/12	2005/12	2006/12	2007/2	評     論
資產(chǎn) 和 負債 和 所有者權(quán)益	總資產(chǎn)	5217	6534	10012	10755	1、資產(chǎn)規(guī)�？傮w呈逐年穩(wěn)步增長趨勢。06年和05年相比資產(chǎn)和負債規(guī)模都有較大規(guī)模的增長，經(jīng)過06年的發(fā)展，目前的資產(chǎn)、負債規(guī)模已經(jīng)比較穩(wěn)定。 2、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)具有貿(mào)易型企業(yè)的一般特征：資產(chǎn)主要集中于流動資產(chǎn)，其中貨幣資金、應(yīng)收帳款、存貨占較大比重。 （1）借款人06年末存貨3168萬元，存貨科目相對較大，因為該司需保證一定的庫存量，以滿足日常經(jīng)營的需要，從三年報表來看，隨著規(guī)模的擴大，庫存也隨之增長。目前的庫存量是企業(yè)正常經(jīng)營所需貨量，沒有異常情況。質(zhì)押給我行的存貨存放于江門**公司廠內(nèi)油庫，由廣州中遠監(jiān)管。 （2）該司貨幣資金規(guī)模較大，其中60％以上為在我行開立銀承的保證金存款，其余為日常結(jié)算存款。 （3）應(yīng)收帳款06年較05年變化較大，余額也較大。借款人下游客戶主要為大型生產(chǎn)企業(yè)，銷售結(jié)算有一定帳期，其中給予江門**和**公司賬期較長，應(yīng)收賬款比例達到2/3,其余客戶按月結(jié)算，按照長短不等的賬期，借款人給予下游的銷售價格有不同程度的漲幅。該司下游客戶基本上都是實力雄厚的生產(chǎn)廠商，從近年該司的應(yīng)收賬款管理情況來看， 未產(chǎn)生任何壞賬、呆賬。 3、借款人05年開始與我行合作，負債負債集中在應(yīng)付票據(jù)、短期借款和應(yīng)付帳款。 （1）該司應(yīng)付賬款2月末余額377萬。廣州**公司和上海**石油化工有限公司給予該司25天的賒期。 （2）應(yīng)付票據(jù)和短期借款為借款人使用我行授信產(chǎn)生，以保理和現(xiàn)貨質(zhì)押的模式操作，以流動資金貸款和銀承方式出帳，支付給上游供應(yīng)商。主要為**和上**。經(jīng)出帳前核實相關(guān)資料，貿(mào)易背景真實，貨權(quán)落實完畢、應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓手續(xù)完備。 （3）2005年其他應(yīng)付款下降，原因是股東收回暫借款1500萬元。 4、借款人所有者權(quán)益穩(wěn)定增長。這源于該司經(jīng)營穩(wěn)定，銷售規(guī)模不斷擴大，利潤增加，經(jīng)營成果明顯。
	其中：貨幣資金	1284	517	1561	1887
	應(yīng)收票據(jù)	0	0	0	0
	應(yīng)收帳款	1107	1821	4553	4918
	預(yù)付帳款	439	461	0	0
	其它應(yīng)收款	51	92	130	137
	存貨	1146	2760	3069	3168
	應(yīng)收補貼款	0	0	0	0
	流動資產(chǎn)	4027	5661	9314	10111
	長期投資	0	0	0	0
	固定資產(chǎn)	1190	872	698	645
	總負債	1701	2049	4972	5542
	其中：流動負債	1701	2049	4972	5542
	短期借款	0	1700	2530	520
	應(yīng)付票據(jù)	0	0	2095	4352
	應(yīng)付帳款	37	202	130	377
	預(yù)收帳款	0	0	0	0
	其他應(yīng)付款	1532	52	46	157
	長期借款	0	0	0	0
	所有者權(quán)益	3516	4485	5040	5214
盈利 能力	銷售收入	39591	46927	48532	8472	公司銷售規(guī)模隨著自身經(jīng)營模式的日趨成熟而不斷擴大，自成立以來保持了較高的銷售成長率。06年與05年相比，銷售增長幅度較小，主要因為該司股東新開拓的客戶例如江蘇**公司等特大型客戶在廣州**操作，××公司在穩(wěn)定的基礎(chǔ)上穩(wěn)定增長。  盈利水平較穩(wěn)定，處于行業(yè)內(nèi)較好水平。近2年利潤率有所下降，主要是單位油品價格上升、行業(yè)競爭加劇，以及以薄利多銷的原則開拓新客戶所致，但營業(yè)利潤率保持在在3％以上。 該司總體利潤較大，利潤率等盈利指標屬于行業(yè)較好水平，因此該司可以負擔(dān)一定的融資成本。
	銷售成長率%	38.2%	18.5%	3.42%	/
	銷售毛利潤率%	6.52%	4.5%	5.4%	5.2%
	營業(yè)利潤率%	5.01%	3%	3.2%	3.1%
	利潤總額	1981	1447	1575	259
	凈利潤	1327	969	1055	174
營運 能力	應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)	8.60	11.4	23.98	33.54	借款人整體營運能力良好。 該司預(yù)收帳款、應(yīng)付帳款、預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)較快。 由于保持較大的存貨量和結(jié)算上保持一定的應(yīng)收賬款，因此06年營收賬款和存貨周轉(zhuǎn)速度較05年有所降低，但此周轉(zhuǎn)速度亦屬于行業(yè)較好水平。 一般經(jīng)營循環(huán)周期較04、05年加長。
	預(yù)付帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)	3.49	3.8	1.76	0
	存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)	9.38	16.6	23.97	24.09
	應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)	0.34	1.0	1.36	1.96
	預(yù)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)	0	0	0	0
	一般經(jīng)營循環(huán)周期	21.13	30.8	48.35	55.67
現(xiàn)金 流量	經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流	490	-914	898	/	根據(jù)企業(yè)的自成立以來的報表數(shù)據(jù)顯示企業(yè)現(xiàn)金凈流水平一般、流量有一定上升、凈現(xiàn)金流量為正，總體上可以看出該司現(xiàn)金流量情況較好。 2005年期末經(jīng)營現(xiàn)金凈流量為負，主要是在我行實際使用的授信額增加，并投入到擴大銷售規(guī)模中去。公司發(fā)展仍處上升階段。 投資活動現(xiàn)金流出主要為添購運輸車輛所致。 籌資現(xiàn)金流入流出主要是向我行貸款、還貸所致。
	投資活動凈現(xiàn)金流	-140	0	0	/
	籌資活動凈現(xiàn)金流	－150	146	146	/
還債 能力	流動比	2.37	2.76	1.87	1.82	借款人流動比率、速動比率屬于較好水平。06年較05年有所降低，主要是因為存貨量增加。 目前借款人所有者權(quán)益比重較大，資產(chǎn)負債率較低，自有資金比例較高。 借款人利息保障倍數(shù)較高。 該司自有資金比例較高，今年有所下降但自有資金比例仍然屬于較好水平。
	速動比	1.69	1.42	1.26	1.25
	資產(chǎn)負債率%	32.6%	31.3%	49.7%	51.5%
	利息保障倍數(shù)	無利息	14	6	6
	或有負債	/	/	/	/
	自有資金比例	57%	63%	46%	45%

　　注1：參考公式：經(jīng)營循環(huán)資金周轉(zhuǎn)量≈應(yīng)收帳款平均余額+存貨平均余額+預(yù)付帳款平均余額-預(yù)收帳款平均余額-應(yīng)付帳款平均余額。{平均余額=(期初余額+期末余額)÷2}
　　說明：經(jīng)營循環(huán)資金周轉(zhuǎn)量=年銷售規(guī)模 ÷ 年經(jīng)營循環(huán)頻率
　　①年銷售規(guī)模——可以根據(jù)往年的銷售規(guī)模成長率進行簡單估算，也可以按現(xiàn)值計;
　�、谀杲�(jīng)營循環(huán)頻率——365 ÷ 經(jīng)營循環(huán)周期 ;
　�、劢�(jīng)營循環(huán)周期=應(yīng)收款周轉(zhuǎn)天數(shù)+存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+預(yù)付帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)-應(yīng)付款周轉(zhuǎn)天數(shù)-預(yù)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù);
　　注2：1)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=(((期初數(shù)+期末數(shù))/2)/期末銷售成本)*365
　　2)應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)=(((期初數(shù)+期末數(shù))/2)/期末銷售成本)*365
　　3)應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)=(((期初數(shù)+期末數(shù))/2)/期末銷售收入)*365
　　注3：《資產(chǎn)和負債和所有者權(quán)益》一欄中，對于欄目中未明確列示但借款人存在較大余額的科目，需要插入一行并填寫該科目及其各年份的余額。
　　注4：經(jīng)營周轉(zhuǎn)能力=銷售收入/(預(yù)付平均余額+應(yīng)收平均余額+存貨平均余額)
　　注5：自有資金比例=(貨幣資金+短期投資+應(yīng)收票據(jù)+預(yù)付款+存貨+應(yīng)收賬款-流動負債)/流動資產(chǎn)
　　七、授信用途及控制方案分析

借款原因說明			估算借款人所需融資
			（萬元）
1、 長期性的銷售增長。 借款人成立于2000年，自成立以來業(yè)務(wù)發(fā)展 迅速，銷售收入穩(wěn)定增長，07年借款人的銷售收入預(yù)計達到5億元以上。持續(xù)增長的經(jīng)營規(guī)模帶來持續(xù)的資金需求。 2、盤活存貨的需要。 借款人下游客戶為終端用戶，為保障穩(wěn)定供應(yīng)，必須保持穩(wěn)定的庫存貨物。伴隨業(yè)務(wù)量的不斷增長，該司存貨也不斷上升，存貨對資金的占用問題日益突出,需要我行資金介入解決。 3、盤活應(yīng)收賬款的需要。 借款人下游客戶主要是江門**公司、江門**責(zé)任公司、深圳**公司、**公司、深圳**股份有限公司等大型終端用戶。 在結(jié)算上，以現(xiàn)匯為主要結(jié)算方式，該司給予江門**公司和**公司不超過180天的賬期， 其他客戶一般采取月結(jié)的方式，根據(jù)不同的賬期，在價格上有不同幅度的提高。 由于上述原因，該司始終保持較大的應(yīng)收賬款，保持在4000－5000萬元，產(chǎn)生了較大的資金壓力，需要銀行資金來解決這一問題。××公司使用我行授信用于及時支付供應(yīng)商貨款，既可以獲得穩(wěn)定的供應(yīng)又可獲得相對較低的采購價格。			××公司保有的存貨量余額保持在3200萬元以上，剔除正常經(jīng)營周轉(zhuǎn)的需要，需要盤活的存貨約3000萬元，按照70％的質(zhì)押率，需要2000萬元的資金。 ××公司對江門**和***的應(yīng)收帳款余額穩(wěn)定在4000萬元左右，預(yù)計07年將有一定的增加，預(yù)計將穩(wěn)定在5500萬元，為了盤活這部分應(yīng)收帳款，按照融資比例不超過70％計算，××公司需要我行給予其4000萬元（敞口）的國內(nèi)保理額度。 該司自償性貿(mào)易融資限額＝經(jīng)營循環(huán)資金周轉(zhuǎn)量×130%―他行授信（敞口）＝（應(yīng)收帳款平均余額4736＋存貨平均余額3118.5＋預(yù)付平均余額0―應(yīng)付平均余額253.5―預(yù)收平均余額0＝7601）×130%－他行授信敞口0＝9881萬元. ××公司06年已經(jīng)取得我行授信4000萬元（敞口），較好的解決了其存貨和應(yīng)收賬款的資金占用，隨著該司營運能力不斷增強以及利潤的積累，該司資金壓力相對減輕，資金需求不需要大幅度增加，因此該司向我行申請增加授信額度1000萬元，合計5000萬元（敞口）。
部分借款原因提示	一、銷售增長： ①季節(jié)性的銷售增長。 ②長期性的銷售增長。 二、結(jié)算方式變化： ①以銀行融資代替支付應(yīng)付帳款。 ②因應(yīng)付帳款期限收縮所引起的。		三、資產(chǎn)效率降低： ①應(yīng)收帳款回收慢。 ②存貨持有期變長,或預(yù)期市場行情向好，增加存貨。 四、固定資產(chǎn)更新或擴張： ①根據(jù)固定資產(chǎn)及資本投資金額、回收周期，經(jīng)營周期聯(lián)合評價，回避短借長用的風(fēng)險。
你認為對該客戶及其關(guān)聯(lián)系列的最高授信限額是多少？說明理由。	從該司的發(fā)展前景及自有資金來看，給予該司最高授信限額為9881萬（敞口）,我行與該司合作時間較長，操作順暢、、風(fēng)險控制嚴密、綜合效益比較明顯，隨著該司實力不斷增強，擬增加信額度1000萬元，合計5000萬元（敞口）。
資金使用及風(fēng)險控制流程
	資金流向	風(fēng)險控制方法 （包括授信業(yè)務(wù)品種、帳戶設(shè)置、限制性條款、劃款控制方案等等）
用款	僅限于**××貿(mào)易有限公司使用我行授信以流動資金貸款、商票保貼、銀承方式向上游客戶支付貨款采購燃料油.	1、發(fā)放授信時，借款人須提供相關(guān)的采購合同及相關(guān)的增值稅發(fā)票。 2、借款人先向客戶銷售貨物，形成應(yīng)收帳款，然后我行才向借款人發(fā)放授信。
回款	以產(chǎn)品銷售收入和應(yīng)收賬款回籠資金為還款來源。	1、 我行關(guān)注借款人所處的行業(yè)狀況及借款人經(jīng)營狀況，關(guān)注其結(jié)算狀況和資金流。 2、 我行關(guān)注下游企業(yè)的行業(yè)狀況及經(jīng)營情況，關(guān)注其結(jié)算狀況和資金流，定期與相關(guān)人員落實回款的確定性。 3、具體操作流程見下文P21、22頁論述。

　　八、授信保障方式
　　(一)質(zhì)押物狀況描述

主要質(zhì)物名稱	形態(tài)	質(zhì)量等級	質(zhì)物近2年的價格波動范圍	目前市場價格	質(zhì)押價格
燃料油	液態(tài)	180＃、 250＃	3000±200	2950－3000	進貨發(fā)票價
有無進貨增值稅發(fā)票	有
進貨發(fā)票的購貨方名稱	**××貿(mào)易有限公司
回購狀況	無
贖貨方式	補充保證金，流動資金貸款下償還本息
監(jiān)管證件	質(zhì)物清單
保管特殊要求	專門油罐儲存，單獨倉庫監(jiān)管
基礎(chǔ)價格 （√）	按進貨價[√]      按出廠價[ ]    按市場價格[√] 按到岸價格[  ]   按完稅價格[  ]
	是否按孰低法執(zhí)行   是[√]    否[  ]
質(zhì)押率	70%		保險及險種		財產(chǎn)綜合險
主要價格跟蹤渠道	行業(yè)價格信息、發(fā)票價格、采購合同價格、銷售合同價格
主要損耗情況	＜2%
變現(xiàn)能力及主要變現(xiàn)市場	廣州及珠三角市場
主要變現(xiàn)費用	5%

　　(二)監(jiān)管方狀況描述

倉儲方	倉庫名稱	年吞吐量 （萬噸）	占地 面積	成立時間	監(jiān)管等級	上級主管/倉庫地點	注：監(jiān)管等級分為：（1）A類監(jiān)管方在監(jiān)管方自有倉庫監(jiān)管；                                                                                             （2）A類監(jiān)管方在第三方倉庫監(jiān)管；（3）B類監(jiān)管方在監(jiān)管方自有倉庫監(jiān)；                                                                                                                                                                                                                  （4）B類動態(tài)質(zhì)押，C類監(jiān)管，企業(yè)自有倉庫、我行派人監(jiān)管。（5）異地倉庫監(jiān)管。
	廣州**物流有限公司				（2）
	倉庫資質(zhì)綜合評價（是否我行認定監(jiān)管倉庫、與我行開展業(yè)務(wù)合作時間等）	我分行認可的監(jiān)管倉庫，與我行開展業(yè)務(wù)合作時間達到3年。
監(jiān)管操作條件	1、質(zhì)物是否以獨立倉庫監(jiān)管；是 2、是否簽訂了三方協(xié)議；是 3、質(zhì)押憑證是否有《入庫確認書》，《非標準倉單（或提單）》、《提貨通知書》；有 4、倉庫是否有所有權(quán)，若是租憑使用，使有期限至什么時間？租賃使用，期限必須長于我行的授信期限。 5、以貨易貨，還是保證金贖單？保證金贖單 6、倉庫方與借款人合作時間、股東關(guān)系等？不存在任何關(guān)聯(lián)關(guān)系 7、購銷合同的結(jié)算帳戶是否是我行？保理業(yè)務(wù)對應(yīng)的購銷合同的結(jié)算帳戶必須是我行 8、是否約定的跌價準備條款？是
操作流程說明	現(xiàn)貨質(zhì)押： 1、我行核定價格借款人提供燃料油作質(zhì)押，與我行簽定相關(guān)的單筆出帳合同、質(zhì)押合同，向監(jiān)管方出具查詢及出質(zhì)通知書等。 2、我行指定監(jiān)管倉庫駐場監(jiān)管，監(jiān)管倉庫質(zhì)物清單等。 3、授信資料齊全（含質(zhì)押物相關(guān)憑證、貿(mào)易背景資料等），我行發(fā)放授信。 4、借款人向我行補入保證金或申請?zhí)崆斑�貸賒貨。 5、我行在扣劃相應(yīng)的保證金或收貸后簽發(fā)提貨通知書。 6、監(jiān)管倉庫憑我行通知給予辦理質(zhì)押物的解押手續(xù)，并向我行返回回執(zhí)。   　　　　××貿(mào)易有限公司　　　　　監(jiān)管倉庫   　　　　　　　　　1　　3　　　　　　　　2 　　　　　　　　　　　　　　4　　　　　　　5　　6   　　　　　　　　　　**     銀行**支行

　　(三)應(yīng)收款狀況描述

主要銷售客戶	1	2	3
客戶名稱	江門**公司、	**公司
總資產(chǎn)	69368萬元	47173萬元
凈資產(chǎn)	19005萬元	17901萬元
主營產(chǎn)品	**生產(chǎn)及深加工	**生產(chǎn)及深加工
銷售規(guī)模	22972萬元/年	42812萬元/年
行業(yè)地位	所屬**集團生產(chǎn)的**產(chǎn)量國內(nèi)排名第一，世界排名第六。	所屬**集團生產(chǎn)的**產(chǎn)量國內(nèi)排名第一，世界排名第六。
銷售利潤率	22%	20%
資產(chǎn)負債率	72%	62%
應(yīng)付帳款/凈資產(chǎn)	15.5%	36%
合作時間	4年	4年
年交易量	6萬噸	7萬噸
賒銷時間（應(yīng)收款帳齡與帳期）	6個月以內(nèi)	6個月以內(nèi)
退貨記錄	無	無
與借款人有無關(guān)聯(lián)	無	無
受信人壞帳率	0
受信人債權(quán) 明晰程度	明晰
受信人融資比例	70%
受信人融資 用途控制	用于向上游供貨商支付采購款
回款帳戶鎖定	借款人在我行設(shè)立帳號作為交易回款的專用帳戶
通知確認程序	《應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓通知書》方式；《發(fā)票收妥確認函》方式。
操作流程： 1、 借款人針對不同買方向我行申請保理循環(huán)額度。 2、 借款人向下游客戶（買方）銷售燃料油，形成應(yīng)收帳款。 3、 應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓通知方式以我行認可的以下兩種方式之一： （1）   我行與賣方共同通知買方，并取得買方在《應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓通知確認書》上的確認； （2）   賣方在轉(zhuǎn)讓債權(quán)相對應(yīng)的發(fā)票正面?zhèn)渥⒂嘘P(guān)債權(quán)轉(zhuǎn)讓的內(nèi)容，買方出具《發(fā)票收妥確認函》，我行經(jīng)辦人員填寫《核保確認書》。 4、 我行向借款人發(fā)放授信。 5、 買方到期向我行保理收款專用帳戶支付貨款。 6、 借款人償還在我行的授信。   下游客戶，即買方： 　　　 　××貿(mào)易有限公司　　　　                    江門**、 　　　　　　　　　　　　　　　　　2   　　　　　　　　　　1　3　4　　6　　　　　　　5     　　　　　　　　　　　**銀行**        支行

　　(三)部分上下游客戶狀況描述

合作廠商	主營產(chǎn)品	實際產(chǎn)量	年銷售額	我行授信	資產(chǎn)負債率	銷售利潤率	交易記錄
下文介紹
上游客戶 的描述		廣州**公司： 廣州**有限公司是由廣州市政府審批的中港合資公司，成立于2002年，注冊資金2000萬元人民幣。主要貯存、生產(chǎn)和經(jīng)營各種牌號的瀝青和附產(chǎn)品，年總量達60多萬噸。是珠江三角洲地區(qū)生產(chǎn)、經(jīng)營及貯存瀝青和燃料油的主要廠家之一。     **公司地處珠江三角洲腹地、東江北干流沿岸，占地32600平方米。南面的東江北干流，江面寬闊，可通航2000噸左右油輪，北面距廣深高速公路新塘路口和107國道只有兩公里。水陸交通運輸十分便利。     該司擁有年生產(chǎn)瀝青30萬噸（燃料油45萬噸）聯(lián)合處理裝置一套，20000立方米油庫三座，1500噸級的專用油碼頭兩座及完善的配套設(shè)施設(shè)備，固定資產(chǎn)8760萬元。 該司現(xiàn)有職員108人，管理和技術(shù)力量雄厚。通過采用先進工藝和設(shè)備，嚴格品質(zhì)管理，確保了瀝青和燃料油的質(zhì)量，深受用戶信賴。     該司的經(jīng)營機制活，產(chǎn)品銷路暢，經(jīng)過多年的經(jīng)營，建立了良好的市場信譽，取得了較好的經(jīng)濟效益和社會效益。 廣州市**石油化工有限公司： 廣州市**石油化工有限公司是經(jīng)營成品油進出口及國內(nèi)批發(fā)、儲運和代理業(yè)務(wù)的專業(yè)性石油化工貿(mào)易公司。公司成立于一九九五年六月，注冊資金五千萬元人民幣。公司擁有國際貿(mào)易進出口權(quán)和燃料油自營和代理進口經(jīng)營權(quán)。二零零四年，取得成品油（包括汽油、柴油、煤油）經(jīng)營權(quán)，成為國內(nèi)第二家擁有該資格的民營公司。 歷經(jīng)多年的發(fā)展，該司以誠信和智慧穩(wěn)健開拓，在油品采購、倉儲運輸、市場開拓、信息管理、風(fēng)險管理、期貨操作、銷售網(wǎng)絡(luò)、配套服務(wù)等方面已鋪設(shè)了一套功能性較完備的事業(yè)網(wǎng)絡(luò)，建立起了一套較完善的業(yè)務(wù)模式和運營機制。 2004年8月25日，中國首張燃料油期貨合約上市交易，成為全國首批的燃料油期貨自營會員之一。 該司司擁有全球知名的石油貿(mào)易商業(yè)伙伴，具有強大的采購優(yōu)勢,隨著對外合作項目的進一步拓展，油庫、碼頭等設(shè)施的逐步擴建，公司核心人才群的結(jié)集，以及優(yōu)質(zhì)客戶群的發(fā)展壯大，該司已步入一個嶄新的運營層次：在上下游協(xié)調(diào)發(fā)展中予以堅實的定位，積極整合資源優(yōu)勢，發(fā)掘核心能力，為用戶提供多樣化的優(yōu)越產(chǎn)品與服務(wù)。
下游客戶 的描述		**集團及下屬**公司和江**公司。 **集團是全國最大的、品種與規(guī)格最為齊全的**生產(chǎn)企業(yè)。主要產(chǎn)品是“**”、“**”牌1.6－19mm厚度的**，可滿足各種客戶對產(chǎn)品規(guī)格的需求，可為各種深加工配套，產(chǎn)品銷往全國各地，并出口東南亞、中東、歐美等國家。連續(xù)7年**產(chǎn)銷總量列國內(nèi)同行業(yè)之首，市場占有率約15%。公司現(xiàn)有職工7800人，擁有總資產(chǎn)37億元，擁有12條**生產(chǎn)線（其中集團本部5條生產(chǎn)線），具有年產(chǎn)***生產(chǎn)能力。 **通過多年的發(fā)展，已建成了一個**與相關(guān)產(chǎn)品、產(chǎn)業(yè)鏈和集工、貿(mào)、技為一體的大型集團。在江蘇建有**生產(chǎn)線、1個深加工中心和1個**生產(chǎn)廠、在全國唯一的內(nèi)河保稅物流園區(qū)建有倉儲中心和1個5萬噸級碼頭，在江門建有2條**生產(chǎn)線，在大連建有1條**生產(chǎn)線，在淮安建有年產(chǎn)30萬噸聯(lián)堿和36萬噸真空制鹽生產(chǎn)廠，在長興建有年產(chǎn)40萬噸**生產(chǎn)廠，在上海建有1個貿(mào)易公司和1個環(huán)保工程公司，是全國建材**強企業(yè)和江蘇省明星企業(yè)。**集團以“建成一流的**產(chǎn)業(yè)集團”為遠景目標，力爭通過未來一個階段的奮力拼搏，2008年末將形成60億元固定資產(chǎn)，80億元銷售收入，**市場份額國內(nèi)達到20%、國際達到8%，將全面形成資產(chǎn)結(jié)構(gòu)優(yōu)化、綜合競爭力強的大型集團。 **有限責(zé)任公司生產(chǎn)1.6-6毫米的**，設(shè)備為全套法國進口，日溶化量400噸，年產(chǎn)量**；**公司主要是生產(chǎn)**，日溶化量900噸，年產(chǎn)量**。目前兩條條生產(chǎn)線已于2004年11月19日達標，并于2004年12月點火，2005年兩條生產(chǎn)線全線投產(chǎn)，總設(shè)計量將達到年產(chǎn)730萬**的生產(chǎn)能力。新的生產(chǎn)線投產(chǎn)厚，**日產(chǎn)**7100**，**16000**。**集團的**兩條**生產(chǎn)線總投資８億元，兩條生產(chǎn)線均采用國際先進工藝技術(shù)和裝備，是目前國內(nèi)裝備水平最高的**生產(chǎn)線。2005年全年實現(xiàn)銷售收入22972萬元，實現(xiàn)利潤1543萬元。 **公司主要生產(chǎn)6—19mm的特種**，目前擁有一條**生產(chǎn)線，是**集團布局在全國的12條生產(chǎn)線之一，日融化量900萬噸，年產(chǎn)**580萬箱。產(chǎn)品廣泛用于建筑、汽車、裝潢、家居等行業(yè)，其中30%應(yīng)用于各類建筑工程，70%進入玻璃加工企業(yè)，加工生產(chǎn)**裝飾板材及***等加工產(chǎn)品。該司的原料供應(yīng)采購地主要在華南地區(qū)，下游銷售商主要分布在珠江三角洲，產(chǎn)品暢銷全國各地，并出口中東、歐美、非洲、東南亞等國家。2005年全年實現(xiàn)銷售收入3844萬元，實現(xiàn)利潤950萬元。2006年實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入42812萬元，凈利潤6080萬元，各項財務(wù)指標趨良性發(fā)展。 深圳**股份有限公司： 深圳**股份有限公司（以下簡稱“**”）是 1997年在原深圳**公司基礎(chǔ)上分立重組上市的公司。公司主營業(yè)務(wù)為“生產(chǎn)經(jīng)營彩管玻殼及其材料，玻璃器材”。 1998年6月**投資有限公司（以下簡稱“**”）在香港收購了公司股東之一——**，間接持有公司股份，占公司總股本的 21.37% ；同時**與**株式會社簽定了《技術(shù)轉(zhuǎn)讓與許可合同》，引進韓國**的先進**生產(chǎn)技術(shù)及經(jīng)營管理經(jīng)驗，使公司生產(chǎn)管理水平得到提升、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)得到改善。**目前已具備年產(chǎn) 800 萬套****的生產(chǎn)能力，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)包括 CPT （彩色顯像管）**和 CDT （彩色顯示器）玻殼，產(chǎn)品技術(shù)含量及產(chǎn)品質(zhì)量達到國內(nèi)同行業(yè)的領(lǐng)先水平。 目前**的遷址擴產(chǎn)工程正順利進行，公司主體生產(chǎn)系統(tǒng)已順利搬遷落戶于深圳大工業(yè)區(qū)。公司先后完成了 CH1 、 CH2 、 CH3 等三座池爐的點火，其中多條生產(chǎn)線已進入正常生產(chǎn)階段。項目完成后將使公司的生產(chǎn)規(guī)模大幅提高，建成八屏三錐生產(chǎn)線、實現(xiàn)年產(chǎn)量1380萬套的規(guī)模生產(chǎn)，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)將更加優(yōu)化，產(chǎn)品規(guī)格從 15" 彩色顯示器玻殼到36" 彩色顯像管玻殼，并增加 TN/STN 鍍膜玻璃的生產(chǎn)，最大限度的保持與市場需求的一致性；公司將全面涉足介入尖端的顯示器及新興信息材料產(chǎn)業(yè)，公司運營效率將得到顯著提高；電子玻璃產(chǎn)品將成為公司未來長期、穩(wěn)定的利潤增長點   **： **是中國最大的**生產(chǎn)企業(yè)之一，已生產(chǎn)****產(chǎn)品超過16年，具備生產(chǎn)超過2萬種**產(chǎn)品的能力，為替換市場和OEM市場生產(chǎn)**。產(chǎn)品有超過60%出口到全世界80多個國家，占中國同類產(chǎn)品總出口量的1/3，在北美替換市場達到10%的份額，在國內(nèi)替換市場也有35%是信義玻璃的產(chǎn)品。近幾年，**加大OEM市場的開發(fā)力度，建設(shè)了**和**兩個專門為整車廠服務(wù)的生產(chǎn)基地，擴大了生產(chǎn)能力。05年7月，**行業(yè)協(xié)會證實**的汽車前擋生產(chǎn)能力達到國內(nèi)第一的地位。**產(chǎn)品先后通過了中國的3C、美國DOT、歐盟ECER43認證，質(zhì)量管理體系通過了國際公認的ISO/TS16949認證。還在生產(chǎn)管理、同步研發(fā)等軟件方面大幅提升，更好地配合OEM的拓展。 上海大眾、德國大眾公司兩家公司經(jīng)過的嚴格審核程序，以書面形式正式通知：**通過評審，符合大眾汽車零部件供應(yīng)商資格的標準。 **已經(jīng)先后被美國**、**兩大汽車公司納入全球供應(yīng)體系，目前在國內(nèi)也為奇瑞、宇通客車、長豐獵豹、北汽福田等30多家整車廠提供OEM產(chǎn)品。     **集團及其廣州公司： **集團成立于一九八四年，為中外合資企業(yè)。一九九二年二月，公司A、B股同時在深交所上市，成為中國最早的上市公司之一。經(jīng)過二十多年的發(fā)展，集團目前擁有下屬企業(yè)25家，總資產(chǎn)55億元，員工6000人，是中國**行業(yè)最具競爭力和影響力的大型企業(yè)之一。 **集團總部位于深圳蛇口，在深圳、廣州、天津、成都、東莞、海南等地設(shè)有大型生產(chǎn)基地，在國內(nèi)30多個大中城市布有銷售網(wǎng)點，在澳大利亞、香港設(shè)有子公司。 **集團的主營業(yè)務(wù)為：高檔***、新型電子元器件及結(jié)構(gòu)陶瓷等產(chǎn)品的研制、開發(fā)、生產(chǎn)經(jīng)營及設(shè)備技術(shù)的咨詢和服務(wù)，**的設(shè)計與安裝及投資控股興辦實業(yè)等。 廣州**公司是中國**集團股份有限公司下屬控股企業(yè)，公司位于廣州市黃埔區(qū)***，占地面積22萬平米，擁有員工近700名。公司總投資近九億元人民幣，現(xiàn)有2條共1250噸級**生產(chǎn)線，生產(chǎn)線設(shè)備分別從美國、德國、意大利等引進，公司現(xiàn)已被列為廣州市和黃埔區(qū)重點企業(yè)。

　　九、風(fēng)險綜合分析

主要風(fēng)險	風(fēng)險內(nèi)容
經(jīng)營風(fēng)險	風(fēng)險內(nèi)容：借款人屬中小型企業(yè)，存在一定的經(jīng)營風(fēng)險。 風(fēng)險分析：借款人自成立以來，憑借先進的經(jīng)營理念、良好的經(jīng)營運作機制，業(yè)務(wù)迅速發(fā)展，市場份額逐步擴大。2004年，借款人成為江門**公司、**公司的燃料油第一大供應(yīng)商；2005年成為廣東**公司、深圳**公司、**公司的主要燃料油供應(yīng)商。借款人正步入快速增長期。借款人財務(wù)狀況良好，抗風(fēng)險能力較強。 風(fēng)險防范：加強貸后管理，關(guān)注借款人經(jīng)營狀況的變化。
質(zhì)押物變現(xiàn) 風(fēng)險	風(fēng)險內(nèi)容：燃料油價格受國內(nèi)、國際市場價格波動影響，我行質(zhì)押物價值隨之波動。 風(fēng)險分析：燃料油是重要的工業(yè)原材料，價值相對穩(wěn)定、市場變現(xiàn)能力極強，通常3個月內(nèi)的價格波動幅度不超過10%。 風(fēng)險防范：通過跌價補款約定防范風(fēng)險。
買方違約支付貨款的風(fēng)險	風(fēng)險內(nèi)容：保理業(yè)務(wù)中，借款人以買方到期支付的貨款償還我行的授信，但存在買方到期不履行支付義務(wù)的可能性。 風(fēng)險分析：買方是**行業(yè)內(nèi)的龍頭企業(yè)，信用記錄良好，資金實力雄厚，具有較強的還款能力。 風(fēng)險防范：控制融資比例不超出借款人應(yīng)收貨款的70%，增加借款人對應(yīng)收帳款管理的積極性；當(dāng)出現(xiàn)買方不履行支付義務(wù)的情形時即停止發(fā)放新的保理業(yè)務(wù)授信；借款人未能在規(guī)定的時間內(nèi)償還向我行的授信，則停止發(fā)放所有新的授信業(yè)務(wù)。
道德風(fēng)險	我行與借款人接觸時間較長，借款人重合同，守信用，在行業(yè)內(nèi)有較大影響，無不良記錄。 為進一步控制道德風(fēng)險，我行追加借款人所有股東及豐樂公司實際控制人張大林的保證擔(dān)保。

　　十、授信還款能力評價

還款來源	充足度	分   析
買方支付 貨款	充足	保理業(yè)務(wù)時，買方到期支付的對應(yīng)貨款，構(gòu)成我行保理業(yè)務(wù)的第一還款來源。買方都是玻璃行業(yè)內(nèi)的龍頭企業(yè)，信用記錄良好，資金實力雄厚，具有較強的還款能力，我行保理授信第一還款來源充分。
產(chǎn)品銷售 收入	充足	1、 現(xiàn)貨質(zhì)押授信時，借款人必須先向客戶收款、再向我行還款解 除貨物質(zhì)押，然后才能實現(xiàn)產(chǎn)品的銷售。借款人經(jīng)營現(xiàn)金流入充裕，06年借款人銷售收入為48532萬元，07年銷售收入預(yù)計達到5億元以上，我行給予授信后，經(jīng)營現(xiàn)金流入用于償還我行授信敞口，以銷售收入還款，我行現(xiàn)貨質(zhì)押授信的第一還款來源充分。 2、 保理時，借款人針對買方以外的其他客戶實現(xiàn)的銷售收入構(gòu)成我行授信的第二還款來源，截止2007年2月末，所有者權(quán)益5214萬元，自有資金比例較高，達到45％，我行保理業(yè)務(wù)的第二還款亦較充分。
質(zhì)押物變現(xiàn)收入	充足	現(xiàn)貨質(zhì)押授信業(yè)務(wù)中，質(zhì)押物燃料油的變現(xiàn)收入構(gòu)成了我行授信的第二還款來源。燃料油為工業(yè)用重要原材料，價值穩(wěn)定、變現(xiàn)能力強，通過6個月內(nèi)價格波動幅度不超過10%。通過跌價補貨或補款約定防范風(fēng)險，我行現(xiàn)貨質(zhì)押授信第二還款來源充分。

　　十一、調(diào)查人員總結(jié)

總體評價：√ 1.處于我行重點開拓的行業(yè)   是[√]  否[ ]  6. 銀行債務(wù)是否顯著增加       是[ ]  否[√] 2. 是我行目標客戶          是[√]  否[ ] 7. 整體經(jīng)營是否呈徘徊或下降趨勢 是[ ]  否[√] 3. 管理層有無重大變動      有[ ]  無[√] 8. 公司有無重大投資             有[ ]  無[√] 4. 所處行業(yè)有無不良變化    有[ ]  無[√] 9. 公司有無發(fā)生重大危機         有[ ]  無[√] 5. 我行融資條件低于他行    是[ ]  否[√] 10.抵/質(zhì)押物品質(zhì)量有否顯著下降  是[ ]  否[√]   如調(diào)查人員對上述3—10點持“有”或“是”的意見，請進行說明，并對總體授信情況做一個總結(jié)。

調(diào)查人員意見： 根據(jù)以上分析，擬同意向****公司發(fā)放授信額度人民幣5000萬元（敞口），理由如下： 一、*****公司簡介。 借款人成立于2000年，是一家專業(yè)經(jīng)營燃料油、煤的商貿(mào)企業(yè)。按06年銷售額計算，燃料油占借款人業(yè)務(wù)總量97%，煤占比3%。 借款人屬二級油品經(jīng)銷企業(yè)，主要的經(jīng)營模式是：從一級油品批發(fā)商或生產(chǎn)商購進，向廣州及珠三角地區(qū)大型燃料油用戶進行銷售。經(jīng)過近6年來的努力，借款人已形成了穩(wěn)定的上游采購渠道和完善的下游銷售網(wǎng)絡(luò)，2006年月均銷售燃料油達到1.75萬噸,銷售收入達到4.85億元，實現(xiàn)凈利潤1055萬元，經(jīng)營成果比較明顯。07年銷售收入預(yù)計可以達到5億元以上。   二、申請人經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況良好。 1、相對于自身經(jīng)營規(guī)模和資金實力而言，借款人的上下游客戶都是“大企業(yè)”，都具有業(yè)務(wù)規(guī)范、商業(yè)信譽優(yōu)秀、購銷業(yè)務(wù)量大、資金實力雄厚等特點。 上下游客戶具有上述的特點，決定了借款人的經(jīng)營風(fēng)險（預(yù)付款風(fēng)險、產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險、應(yīng)收款風(fēng)險、合同履行風(fēng)險）較��；而借款人為了不斷擴大業(yè)務(wù)規(guī)模和提高盈利能力并保證銷售的順暢，必須保證較大量的存貨，因此，借款人在一段時間內(nèi)也必然存在資金需求。 2、借款人上游資源豐富，銷售有保證，具有獨特的經(jīng)營特點。 借款人與廣州市**公司、廣州市**石油化工有限公司、上海**石油化工有限公司、中石化**公司等公司建立了穩(wěn)定的合作關(guān)系，資源有保障。 在銷售方面，借款人定位為成為廣東省大型**生產(chǎn)企業(yè)以及電廠的主要燃料油供應(yīng)商。借款人目前供應(yīng)燃料油給江門**、**、***、***、***、**等大型企業(yè)，其目標是成為上述企業(yè)的主要燃料油供應(yīng)商。 借款人在玻璃生產(chǎn)行業(yè)內(nèi)地位突出，具有較好的知名度。 省內(nèi)玻璃生產(chǎn)企業(yè) 生產(chǎn)線/條 燃料油月均需求/噸 借款人月均供應(yīng)量/噸 *** 2 8000 5000 廣州**、深圳** 5 13000 2000 *** 1 6000 2000 廣東** 1 3000 500 *** 1 3000 500 *** 2 6000 500 江門*** 1 3000 500 其他   38000 1000 合計 13 80000 12000 目前，借款人與廣東省內(nèi)**生產(chǎn)企業(yè)開展過業(yè)務(wù)，其中與8家建立了穩(wěn)定的供銷業(yè)務(wù)關(guān)系；9家企業(yè)中，借款人是主要供貨商的有5家。   3、借款人財務(wù)狀況良好。 借款人自成立以來，資產(chǎn)規(guī)模、銷售收入、凈利潤等指標穩(wěn)定增長。2006年12月末銷售收入達到48532萬元、利潤總額1575萬元、營業(yè)利潤率達到3.24％、盈利能力較好；流動比率1.82,速動比率1.25屬于較好水平，資產(chǎn)負債率只有51％，自有資金比例達到45％，自有資金比例較高，負債水平較低。   三、擔(dān)保充分、我行風(fēng)險可控。（詳見P26分析） 1、質(zhì)押物為各種標號的燃料油，目前在能源市場上總體供不應(yīng)求，變現(xiàn)能力強。 單筆授信的時間較短，授信時間內(nèi)質(zhì)押物的價格穩(wěn)定，隨價格的動態(tài)變化，單筆授信按質(zhì)押物的最新價格重新核定質(zhì)押物的價值，確保質(zhì)押率不超出70%。質(zhì)押物存放于江門**有限公司廠內(nèi)油庫，我行委托廣州**物流有限公司監(jiān)管，我行對質(zhì)押物的控制有保障。 2、保理業(yè)務(wù)中，買方是**行業(yè)內(nèi)的龍頭企業(yè)，信用記錄良好，資金實力雄厚，具有較強的還款能力。我行控制融資比例不超出借款人應(yīng)收貨款的70%，增加借款人對應(yīng)收帳款管理的積極性；當(dāng)出現(xiàn)買方不履行支付義務(wù)的情形時即停止發(fā)放新的保理業(yè)務(wù)授信；借款人未能在規(guī)定的時間內(nèi)償還向我行的授信，則停止發(fā)放所有新的授信業(yè)務(wù)。 3、通過上述授信模式，我行都能有效地控制借款人銷售資金的回籠，從而控制和防范了授信風(fēng)險。加之借款人經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況良好，我行授信總體風(fēng)險可控。    具體操作流程見下文P21、22頁論述。   四、我行綜合效益明顯： 本筆授信預(yù)計可產(chǎn)生效益：吸收日均存款4000萬元，日均貸款1000萬元，發(fā)放流動資金貸款可獲得利息收入90萬元，我行可按照標準收取保理費用以及一定的中間業(yè)務(wù)收入，綜合效益較為明顯。而通過對借款人的授信，我行可以通過借款人開拓下游大型**廠及電廠。   五、限制及保護性條款： 1、  動產(chǎn)質(zhì)押授信，僅限于現(xiàn)貨質(zhì)押模式，采用核定庫存方式操作；質(zhì)押品種僅限于燃料油，質(zhì)押率70%；按照進貨發(fā)票核定價格，價格下跌超過5％時，要求企業(yè)補充質(zhì)押物；監(jiān)管方為廣州**物流有限公司或***。 2、 保理授信，僅限于有追索權(quán)的明保理；買方限定為：江門**公司、江門**公司；融資比例為70%。針對單一買方給予借款人的融資限額為2000萬元（敞口）。 3、 授信資金僅限于向上游廠家支付貨款； 4、 追加***、***、***個人信用擔(dān)保。 綜上所述，借款人***有限公司經(jīng)營狀況良好，上下游銷售網(wǎng)絡(luò)鋪設(shè)完善，企業(yè)未來發(fā)展?jié)摿�較好，授信申請真實、合理，本筆授信操作方式成熟，我行綜合效益明顯，風(fēng)險基本可控。擬同意給予***公司增額續(xù)做綜合授信額度人民幣5000萬元（敞口），含動產(chǎn)質(zhì)押和保理授信，期限壹年，以銀承、商票貼現(xiàn)（保理）、商票保貼（現(xiàn)貨質(zhì)押）、流動資金貸款方式出帳。銀承和商票的保證金比例30％（包括定期存單或定期一本通質(zhì)押）。以動產(chǎn)質(zhì)押方式發(fā)放授信時，僅限于現(xiàn)貨質(zhì)押模式，質(zhì)押品種僅限于燃料油，質(zhì)押率70%，監(jiān)管方為廣州**物流有限公司有限公司或***。操作保理授信時，僅限于有追索權(quán)的明保理，買方限定為：江門***公司和***公司，融資比例不超過70%；針對單一買方給予借款人的融資限額為2000萬元（敞口）。另追加***、***、***個人信用擔(dān)保。 妥否，請各級領(lǐng)導(dǎo)審批！   主辦調(diào)查員： 協(xié)辦調(diào)查員：

　　示范之二——業(yè)務(wù)操作流程及定價安排

授信操作流程及限制性條款安排

該宗授信擬采用現(xiàn)貨動態(tài)質(zhì)押和有追索權(quán)明保理兩種方式操作，具體操作流程和限制條件如下： 一、現(xiàn)貨動態(tài)質(zhì)押融資操作流程如下： 1、我行、***與監(jiān)管方（廣州**物流有限公司/***）簽訂倉儲監(jiān)管協(xié)議； 2、***存入相應(yīng)保證金、提供我行認可的現(xiàn)貨質(zhì)押并提交相關(guān)資料向我行申請單筆授信出賬； 3、我行給予***授信用于其與上游的貿(mào)易交易； 4、***存入保證金向我行申請贖貨，我行簽發(fā)提貨通知書通知監(jiān)管倉庫辦理提貨手 續(xù)。 二、有追索權(quán)的明保理業(yè)務(wù)的操作流程為： 1、***與我行認可的下游簽訂供貨合同； 2、***按供貨合同要求向我行認可的下游供貨，下游驗收貨物并由指定人員在貨物簽收單上簽字確認； 3、***與下游對帳無誤后開出增值稅發(fā)票并簽發(fā)《債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知及發(fā)票收妥函》送達下游買方，要求買方對應(yīng)收帳款進行確認并告知應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓事項和應(yīng)收帳款回款帳戶獲得買方簽章確認； 4、***向我行申請應(yīng)收帳款融資，提交與應(yīng)收帳款對應(yīng)的與買方簽訂的《供貨合同》、增值稅發(fā)票、《貨物簽收單》、《債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知及發(fā)票收妥函》回執(zhí)，我行據(jù)此確認其應(yīng)收帳款真實、有效，其轉(zhuǎn)讓已經(jīng)買方確認； 5、我行根據(jù)核實無誤的應(yīng)收賬款凈額，以不超過融資比例70％的金額給予***融資； 6、下游按約定回籠貨款。 三、限定條件： 1、現(xiàn)貨動態(tài)質(zhì)押融資模式限定操作條件如下： ①質(zhì)押物限定為燃料油，質(zhì)押率不超過70%，質(zhì)押物價格以買入價和市場價孰低原則確定； ②質(zhì)押物價格下跌超過10％時，授信主體須在五日內(nèi)補足相應(yīng)保證金或質(zhì)押物； ③監(jiān)管方為廣州**物流有限公司或***，須進駐存貨現(xiàn)場24小時不間斷監(jiān)管并每周至少一次向我行送達庫存質(zhì)押物清單。 2、有追索權(quán)的明保理業(yè)務(wù)限制條件如下： ①應(yīng)收帳款買方限定為信貸審批中心續(xù)審認可的下游，應(yīng)收帳款付款期限不超過6個月； ②辦理應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓時，應(yīng)在對應(yīng)發(fā)票正面注明應(yīng)收帳款已轉(zhuǎn)讓給我行并明確回款帳戶為***在我行開立的應(yīng)收帳款回款專戶，要求由我行經(jīng)辦人員一同到下游買方面簽《債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知及發(fā)票收妥函》并取得回執(zhí)，確保應(yīng)收帳款真實性； ③出賬金額控制在公司應(yīng)收下游應(yīng)收貨款凈額（需剔除預(yù)付款等）的70%以內(nèi)； ④回款資金須劃至保證金賬戶或者直接用于償還我行授信。 3、銀承、商票保貼授信方式保證金比例不低于30%； 4、有追索權(quán)明保理業(yè)務(wù)額度不超過4000萬元，針對單一買方的限額不超過2000萬元； 5、追加該企業(yè)股東***、***、***個人連帶責(zé)任保證擔(dān)保。

授信定價安排

1、貸款按對應(yīng)期限的基準利率收取利息，貼現(xiàn)利率執(zhí)行分行當(dāng)期規(guī)定； 2、銀承手續(xù)費按萬分之五收��； 3、保理費按應(yīng)收帳款凈額的0.3％在保理融資出帳前收取。

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